İster aylık finansal muhasebe, ister HGB'ye göre yıllık mali tablolar, ister holding yapıları için karmaşık uluslararası vergi planlaması olsun – TABAK Steuerberatung tüm yelpazeyi kapsar. Yalnızca rakamları değil, arkasındaki yapıyı da anlayan bir danışmana ihtiyaç duyan girişimciler, yatırımcılar ve serbest meslek sahipleri için.
TABAK Consulting'in diğer disiplinleriyle – holdingler, gayrimenkul, IT – kurulan sıkı iş birliği farkı yaratır: Vergisel optimizasyon yaklaşımları silolarda değil, ilgili tüm alanların etkileşimi içinde doğar. Kısa yollar. Net sorumluluk. Sağlam sonuçlar.
20 yılı aşkın mesleki deneyimi ve 20'den fazla ülkeye yayılan uluslararası müvekkil portföyüyle TABAK Steuerberatung, sınır ötesi dosyaların gerektirdiği derinliğe sahiptir.
Kurumlar vergisi, işletme vergisi, UmwStG'ye göre dönüşüm vergisi – GmbH, holding ve gruplar için yapılandırılmış ve kalıcı biçimde optimize edilmiş. Özel uzmanlık: iştirak holdingleri için § 8b KStG uyumlu kâr dağıtım planlaması.
Vergisel öngörüyle nesil devri planlaması: şirket varlıklarının, gayrimenkullerin ve iştiraklerin devri. İşletme varlığı muafiyetlerinden (§§ 13a, 13b ErbStG) ve intifa hakkı düzenlemelerinden yararlanma.
Ulusal ve AB çapında KDV uyumu, OSS kaydı, KDV iadesi ve sınır ötesi hizmet ilişkileri. Özellikle KDV seçimlik hakları bulunan gayrimenkul ve holding yapılarında.
Tapu harcı optimizasyonu (§ 1 GrEStG Share Deals), alım-satımda vergisel tasarım, mevcut gayrimenkuller için amortisman (AfA) stratejileri ve gayrimenkul GmbH'lerine vergisel devir işlemleri.
Grup yapıları için Master File, Local File ve ülke bazlı raporlama (CbCR) – OECD kılavuzlarına ve BEPS asgari standartlarına göre eksiksiz belgelenmiş, denetime hazır ve hukuken güvenli.
DATEV Unternehmen online üzerinden tamamen dijital iş akışı – belgeler, raporlar ve mutabakatlar her an görüntülenebilir. Kâğıt yok. Ortam kopukluğu yok. Günün her saati tam şeffaflık.
Vergisel optimizasyonu olmayan bir holding yapısı, kış lastikli bir spor arabaya benzer: Teknik yerindedir ama potansiyel kullanılmadan kalır. TABAK her ikisini tek elden birleştirir.
Bağlı şirketlerin holdinge yaptığı kâr dağıtımları %95 oranında kurumlar ve işletme vergisinden muaftır. 300.000 € kârda: 30.000 €'ya varan vergi yükü yerine yalnızca yakl. 1.500 €.
Holdingin elinde tuttuğu şirket paylarının satışından doğan kazançlar da %95 oranında vergiden muaftır. Exit senaryoları ve portföy sadeleştirmeleri için idealdir.
§§ 20, 21 UmwStG'ye göre işletme varlıklarının defter değeri üzerinden devri – anında vergi yükü doğurmadan. Bekleme süresi hesaplaması ve halefiyet planlaması dahildir.
Şahıs şirketlerinde: dağıtılmayan kârlar %45'lik kişisel en yüksek vergi dilimi yerine yalnızca %28,25 oranında vergilendirilir (§ 34a EStG).
Şirket grubu içinde vergisel birlik (Organschaft) kapsamında kâr-zarar mahsubu – TABAK, Organschaft yapılarını denetime hazır ve dokümantasyona uygun şekilde tasarlar.
Gayrimenkul gelirleri ve iştirak kazançları için işletme vergisi indirimleri (§ 9 GewStG) – holding düzeyindeki efektif vergi yükünü önemli ölçüde azaltır.
Örnek hesaplama · Operasyonel GmbH'nin 300.000 € yıllık kârı
Bağlayıcı olmayan basitleştirilmiş örnek hesaplamadır. Bireysel danışmanlığın yerini tutmaz.
TABAK Steuerberatung, 20'den fazla ülkede müvekkillere hizmet verir – yurt dışı bağlı şirketleri olan Alman holding yapılarından sınır ötesi gayrimenkul yatırımlarına kadar.
Uluslararası faaliyet gösteren girişimciler, ulusal ölçekli vergi danışmanlarını hızla aşan bir karmaşıklıkla karşı karşıyadır: DBA uygulaması, § 7 AStG'ye göre kontrol edilen yabancı kurum vergilemesi, § 6 AStG'ye göre yurt dışına taşınma vergisi, ATAD uyumu ve BEPS standardına göre transfer fiyatlandırması dokümantasyonu.
TABAK Steuerberatung bu gereklilikleri uygulamadan tanır: yurt dışı iştirakleri olan Family Office'ler, ikametgâhını yurt dışına taşıyan girişimciler ve yabancı bağlı şirketlerini substance şartlarına uygun işleten holdingler için.
Klasör yok. Posta yolu yok. Bekleme yok. TABAK Steuerberatung, DATEV Unternehmen online üzerinden tamamen dijital çalışır – müvekkiller için gerçek zamanlı erişimle.
Belgeleri yükleyin, onaylayın ve gerçek zamanlı kontrol edin – günün her saati, her cihazdan. Tamamen GoBD uyumlu.
İşletme analizi (BWA) bir sonraki ayın ortasında – yıl sonu mali tablolarını beklemeden. Güncel rakamlara dayalı kararlar.
Tüm belgelerin DATEV DMS'te denetim güvenceli arşivlenmesi – kâğıt arşivi olmadan 10 yıllık saklama.
DATEV arayüzü üzerinden SAGE, Lexware, Shopify, WooCommerce ve SAP bağlantısı – manuel çift kayıt yok.
Dokümanlar, iletişim ve durum güncellemeleri için güvenli online portal – tamamen GDPR uyumlu.
Tüm vergi beyannamelerinin ELSTER uyumlu iletimi – kurumlar vergisi, işletme vergisi, KDV, gelir vergisi.
Müvekkillerin çoğu »vergi danışmanlığı« deyince yıl sonu mali tabloları ve vergi beyannamesini düşünür. Bu, işin zorunlu kısmıdır. Asıl fark bunun ötesinde başlar — ve vergi danışmanlığının bir maliyet kalemi mi yoksa kazanç kaldıracı mı olduğu tam da orada belli olur.
Her yapısal karar — şirket kurmak, hisse satmak, gayrimenkul almak — ancak 18 ila 36 ay sonra görünür hale gelen vergisel sonuçlardoğurur. Sonradan ne olacağını biz önceden hesaplıyoruz.
Hazırlıksız bir vergi denetimi, faiziyle birlikte 15.000 – 80.000 € arasında ek vergi ödemesine mal olur. Düzgün dokümantasyon ve önceden hazırlanmış yanıtlarla denetim, başkaları için olduğu gibi bir kâbus değil, sıradan bir yükümlülüktür.
Henüz bir holdinginiz olmasa bile: § 6 UmwStG vergiden nötr yeniden yapılandırmaların kapısını açar. Geriye dönük devir vergi yılı içine 8 aya kadar mümkündür — bunu bilir ve zamanında harekete geçerseniz.
Transfer fiyatlandırması, işyeri (PE) soruları, DBA uygulaması. Bu alanlarda mahalle doktoruyla ilerleyen, bedelini öder. Biz 20'den fazla ülkedeki uluslararası partner bürolarımızla koordinasyonu sağlarız — müvekkil değişikliği gerekmeden.
Bankalar, vergi bilançolarınız üzerinden finansman sağlar. Profesyonel bir vergi danışmanlığı, bu rakamların kredibilite yaratacak şekilde sunulmasını sağlar — hile yapmadan. Bilanço politikası yasaldır ve farkı yaratır.
Veraset ve intikal vergisi, »öylece« ödenebilecek en pahalı vergidir. §§ 13a/13b ErbStG %85 muafiyet sunar — ancak yalnızca en az 5 yıl önceden kurulmuş yapılar için.
Operasyonel olarak başarılı girişimciler için: İyi ile mükemmel vergi danışmanlığı arasındaki fark saat ücretleri değildir — danışmanınızın beş yıl ileriye mi baktığı, yoksa vergileri yalnızca geriye dönük mü belgelediğidir.
Ücretler Alman Vergi Danışmanları Ücret Yönetmeliği'ne (StBVV) göre belirlenir — şirketinizin hukuki yapısına ve ciro büyüklüğüne bağlıdır. Hizmetlerinizi seçin, ücret göstergesi anında güncellenir.
Dosya talebiniz ulaştı. Bir iş günü içinde sizi bizzat arayacağız (Pzt–Cum 8–18 saatleri arası).
StBVV'ye göre ücretler – şeffaf ve önceden bildirilir. Sürpriz yok. Hizmet paketine göre sabit aylık ücret veya efor bazlı ücretlendirme.
Belge hacmi sınırlı küçük GmbH ve UG'ler için
Bilanço, gelir tablosu, dipnotlar – denetime hazır & süresinde
Tüm çalışanlar için eksiksiz bordro hizmeti
Tüm fiyatlar net olup yasal KDV hariçtir. Holding yapıları ve gruplar için özel teklifler talep üzerine hazırlanır. Ücretlendirme StBVV'ye göre yapılır.
Fatma Tabak Özkul, lisanslı vergi danışmanı, TABAK Steuerberatung'un kurucusu ve TABAK Consulting GmbH'nin genel müdürüdür. Ulusal ve uluslararası vergi konularında 20 yılı aşkın uygulama deneyimiyle, vergi hukukundaki derinliği girişimci vizyonla birleştirmenin temsilcisidir.
Uzmanlık alanları; sınır ötesi vergi yapıları, holding optimizasyonu, şirket kuruluşları ile yatırımcılar ve family office'ler için stratejik vergi planlamasıdır. StBerG kapsamında lisanslı meslek mensubu olarak, tüm TABAK grubunun vergi danışmanlığı hizmetlerinin genel sorumluluğunu taşımaktadır.
Evet, tamamen. Tüm vergi danışmanlığı hizmetleri, partner büromuz TABAK Steuerberatung tarafından sunulmaktadır – Alman Vergi Danışmanlığı Kanunu'na (StBerG) göre lisanslı, net biçimde ayrılmış uzmanlık alanlarına sahip üç vergi danışmanı eliyle. Genel sorumluluk, vergi danışmanı ve Kuzey Baden Vergi Danışmanları Odası üyesi Fatma Tabak Özkul'a aittir. TABAK Consulting GmbH ise kurumsal ve yapısal danışmanlık hizmetlerini üstlenir.
GmbH yıl sonu mali tabloları (bilanço, gelir tablosu, dipnotlar, kurumlar vergisi ve ticaret vergisi beyannameleri) net 1.800 €'dan başlar. Kesin fiyat; belge hacmine, karmaşıklığa ve holding yapılarındaki olası konsolidasyon gereksinimlerine göre belirlenir. UG mali tabloları 1.200 €'dan, AG mali tabloları 4.500 €'dan başlar.
Evet. DATEV Unternehmen online üzerinden aylık finansal muhasebe, ayda net 299 €'dan başlar – aylık işletme raporu (BWA), KDV ön beyannamesi ve dijital belge iş akışı dahil. Siz belgeleri yüklersiniz, biz işler ve kontrol ederiz – kağıtsız, kesintisiz dijital süreçle.
Evet, bu bizim temel uzmanlık alanlarımızdan biridir. TABAK Steuerberatung 20'den fazla ülkede müvekkile hizmet vermektedir: çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması (DBA) uygulaması, yurt dışına taşınma vergilendirmesi, transfer fiyatlandırması dokümantasyonu (Master File, Local File, CbCR), ATAD uyumu ve sınır ötesi holding optimizasyonu. Bizimle doğrudan iletişime geçin.
TABAK Steuerberatung, uzman bir vergi bürosu olarak TABAK Consulting'in bütünsel hizmet yapısına entegre edilmiştir. Bunun anlamı şudur: Vergisel yapılandırma fikirleri, holding ve gayrimenkul ekipleriyle doğrudan etkileşim içinde doğar – birbirinden kopuk birimlerde değil. Bir holding yeniden yapılandırmasının vergisel sonuçları olduğunda, tüm uzmanlar aynı çatı altındadır. Bu, süreçleri kısaltır, sonuç kalitesini yükseltir ve müvekkilin zamanından tasarruf sağlar.
Evet. Lisanslı meslek mensubumuz, vergi incelemelerine baştan sona eşlik eder – belgelerin hazırlanmasından kapanış görüşmesine kadar. Vergi incelemesi refakati için saat ücreti net 350 €'dan başlar. Deneyimlerimiz, profesyonel refakatin hazırlıksız kendi başına temsil etmekten çok daha iyi sonuçlar getirdiğini göstermektedir.
Doğrudan lisanslı meslek mensubumuzla görüşün. Her talep şahsen yanıtlanır – bir iş günü içinde.
