Alman Kara Para Aklamayı Önleme Kanunu (GwG) kapsamında bilgilendirme
TABAK Consulting GmbH ve TABAK Steuerberatung, § 2 f. 1 No. 12 GwG (vergi danışmanları ve vergi danışmanlığı şirketleri) uyarınca ve faaliyetin niteliğine göre § 2 GwG'nin diğer bentleri kapsamında yükümlü kuruluş sıfatıyla, Kara Para Aklamayı Önleme Kanunu'nun getirdiği yükümlülüklere uymakla mükelleftir.
Yeni iş ilişkilerinin kurulmasında ve belirli işlem durumlarında aşağıdaki yükümlülüklere tabiyiz:
Bu yükümlülükler, kimlik belgeleri ve ek evrakların ibrazını gerekli kılabilir. Anlayışınız için teşekkür ederiz — bu, yasal bir zorunluluk olup tüm tarafların korunmasına hizmet eder.
§ 3 GwG uyarınca müvekkillerimizin nihai gerçek faydalanıcılarını tespit etmek ve kayıt yükümlülükleri çerçevesinde Şeffaflık Sicilini (Transparenzregister) dikkate almakla yükümlüyüz. Şirketler, nihai gerçek faydalanıcılarını Şeffaflık Siciline bildirmekle yükümlüdür.
Kara para aklama veya terörizmin finansmanına dair emareler bulunması hâlinde, § 43 GwG uyarınca Financial Intelligence Unit (FIU) nezdinde şüpheli işlem bildiriminde bulunmakla yükümlüyüz. Böyle bir durumda, bildirimi müvekkile karşı gizli tutmakla yükümlüyüz (§ 47 GwG).
GwG yükümlülükleri kapsamında toplanan veri ve belgeler, § 8 GwG uyarınca iş ilişkisinin sona ermesinden itibaren en az beş yıl süreyle saklanır.
GwG yükümlülüklerine uyumdan TABAK Consulting GmbH yönetimi sorumludur:
Fatma Tabak Özkul, Augustaanlage 33, 68165 Mannheim
E-Mail: gwg@tabak-consulting.com
Kara para aklama risklerinden kaçınmak amacıyla, danışmanlık hizmetleri için ilke olarak nakit ödeme kabul etmiyoruz. Tüm ödemelerin banka havalesi yoluyla yapılması gerekmektedir.
GwG kapsamındaki yükümlülüklere ilişkin ek bilgi için Alman Federal Gümrük İdaresi / Financial Intelligence Unit (FIU) hizmetinizdedir:
www.zoll.de/fiu
