无论是日常财务记账、依据德国商法典（HGB）编制年度财务报表，还是控股架构的复杂国际税务筹划——TABAK Steuerberatung 覆盖全部服务范围。我们服务的企业家、投资者与自由职业者，需要的是一位不仅懂数字、更懂数字背后架构的顾问。
与TABAK Consulting其他专业板块——控股、房地产、IT——的紧密协作，正是我们的与众不同之处：税务优化方案并非孤立产生，而是在所有相关领域的协同中形成。沟通路径短，权责清晰，成果可靠。
凭借20余年实务经验和遍布20多个国家的国际客户群，TABAK Steuerberatung 具备跨境委托业务所要求的专业深度。
公司所得税、营业税、依据UmwStG的重组税——为GmbH、控股公司及集团进行系统化、可持续的税务优化。特长：符合§ 8b KStG的参股控股公司分红规划。
具有税务远见的传承规划：企业资产、房地产与股权的转移。充分运用经营性资产税收豁免（§§ 13a、13b ErbStG）及用益权安排。
德国国内及欧盟范围的增值税合规、OSS注册、进项税退税及跨境交易关系。尤其擅长涉及增值税选择权的房地产与控股架构。
土地购置税优化（§ 1 GrEStG股权交易）、买卖环节税务筹划、存量房地产折旧（AfA）策略，以及向房地产GmbH的税务性资产注入。
为集团架构编制Master File、Local File及国别报告（CbCR）——文档完备、可直接应对稽查，并符合OECD指南与BEPS最低标准。
通过DATEV Unternehmen online实现全流程数字化——单据、报告与对账随时可查。无纸化、无介质断点，全天候完全透明。
缺乏税务优化的控股架构，好比装着冬季轮胎的跑车：技术过硬，潜力却未被释放。TABAK 将二者合于一手，一站式打通。
子公司向控股公司的分红，95%免征公司所得税和营业税。以300.000 €利润计算：税负仅约1.500 €，而非最高30.000 €。
控股公司持有的公司股权出售所得，同样95%免税。是退出方案与投资组合调整的理想工具。
依据§§ 20、21 UmwStG以账面价值注入经营性资产——无需即时纳税。含锁定期计算与传承规划。
针对人合公司：留存利润仅按28.25%征税（§ 34a EStG）——而非最高45%的个人边际税率。
通过税务合并（Organschaft）在企业集团内部实现盈亏互抵——TABAK 以经得起稽查、文档规范的方式设计税务合并架构。
针对房地产收益与股权收益的营业税扣减（§ 9 GewStG）——显著降低控股层面的实际税负。
示例测算 · 运营GmbH年利润300.000 €
简化示例测算，不作任何担保，不能替代个性化的专业税务咨询。
TABAK Steuerberatung 服务遍布20多个国家的客户——从拥有海外子公司的德国控股架构，到跨境房地产投资。
从事国际业务的企业家面对的复杂程度，往往令只做本国业务的税务师力不从心：双重征税协定（DBA）适用、§ 7 AStG受控外国公司加算征税、§ 6 AStG离境税、ATAD合规，以及符合BEPS标准的转让定价文档。
TABAK Steuerberatung 在实务中深谙这些要求：服务于持有海外股权的家族办公室、计划将住所迁往国外的企业家，以及在经济实质要求下运营海外子公司的控股企业。
没有纸质文件夹，没有邮寄往来，没有漫长等待。TABAK Steuerberatung 通过DATEV Unternehmen online实现全流程数字化——客户可实时访问。
上传、审批单据并实时核查——全天候、任何设备均可操作。完全符合GoBD规范。
次月中旬即出经营分析报告——无需等到年度报表之后。让决策建立在最新数据之上。
所有单据在DATEV DMS中防篡改归档——10年保存期，无需纸质档案。
通过DATEV接口对接SAGE、Lexware、Shopify、WooCommerce及SAP——无需人工重复录入。
用于文档、沟通与状态更新的安全在线门户——完全符合GDPR。
所有税务申报均按ELSTER标准电子递交——公司所得税、营业税、增值税、个人所得税。
多数客户提到“税务咨询”，想到的是年度报表和纳税申报。那只是基本功。真正的功夫在此之外——正是在那里，决定了税务咨询究竟是一项成本，还是一个盈利杠杆。
每一项架构决策——设立公司、出售股权、购置房产——都会产生 税务后果，而这些后果往往要在18至36个月后才会显现。我们提前算清日后将发生的一切。
一次准备不足的税务稽查，通常意味着 15.000至80.000 € 的补税加利息。有了规范的文档和事先准备好的应答，稽查就只是一项例行程序——而非旁人眼中的噩梦。
即使您尚无控股公司：§ 6 UmwStG 也为税收中性的重组打开了大门。 追溯性资产注入 可回溯至税务年度内长达8个月——前提是您了解规则并及时行动。
转让定价、常设机构问题、DBA适用。在这些领域若只依赖“全科医生”式的顾问，代价高昂。我们与遍布20多个国家的国际合作事务所协同办理——无需更换委托关系。
银行依据您的税务报表提供融资。专业的税务咨询确保这些数字 以具备信贷说服力的方式呈现 ——绝不弄虚作假。合法的报表政策，正是差距所在。
遗产税与赠与税是最容易“稀里糊涂”多缴的高价税种。§§ 13a/13b ErbStG 提供 85%的税收豁免 ——但仅适用于至少提前5年搭建好的架构。
致经营有成的企业家： 优秀与卓越的税务咨询之间的差距，不在于小时费率——而在于您的顾问是着眼未来五年提前布局，还是仅仅回顾过去、为已缴的税做记录。
服务费依据 德国税务师收费条例（StBVV） 计取——取决于贵公司的法律形式与年营业额规模。选择您所需的服务，费用指示将实时更新。
您的委托咨询已收到。我们将在一个工作日内亲自回电（周一至周五 8–18时）。
依据StBVV收费——透明公开、事先沟通，绝无意外。按服务套餐提供固定月度打包价或按实际工作量计费。
适用于单据量适中的小型GmbH与UG
资产负债表、损益表、附注——经得起稽查、按期交付
为全体员工提供完整工资核算
所有价格均为净价，另加法定增值税。控股架构及集团客户可获个性化报价。按StBVV计费。
Fatma Tabak Özkul 女士是德国执业税务师，TABAK Steuerberatung 的创始人，同时担任 TABAK Consulting GmbH 董事总经理。她在德国国内及国际税务领域拥有20余年实务经验，是税法专业深度与企业家战略远见相结合的典范。
她的专业重点为跨境税务架构、控股公司税务优化、企业设立，以及面向投资者与家族办公室的战略性税务规划。作为德国《税务咨询法》（StBerG）意义上的持牌税务师，她对整个 TABAK 集团税务咨询业务承担全面责任。
是的，完全合规。所有税务咨询服务均由合作事务所 TABAK Steuerberatung 提供——由三位依据德国《税务咨询法》（StBerG）执业的持牌税务师负责，各专业领域分工明确。全面责任由 Fatma Tabak Özkul 女士承担，她是执业税务师及北巴登税务师公会会员。TABAK Consulting GmbH 则负责企业经营与架构方面的咨询服务。
GmbH 年度财务报表（资产负债表、损益表、附注、公司税及营业税申报）起价为 1,800€（不含增值税）。具体价格取决于凭证数量、复杂程度以及控股架构下可能的合并报表要求。UG 报表起价 1,200€，AG（德国股份公司）报表起价 4,500€。
可以。通过 DATEV Unternehmen online 提供的月度财务记账服务，每月起价 299€（不含增值税）——包含经营分析报告（BWA）、增值税预申报及数字化凭证流程。您只需上传凭证，我们负责处理与审核——全程无纸化、无流程断点。
是的，这正是我们的核心领域之一。TABAK Steuerberatung 服务的客户遍及20多个国家：双重征税协定（DBA）适用、离境税、转让定价文档（Master File、Local File、CbCR）、ATAD 合规以及跨境控股优化。欢迎直接与我们联系。
TABAK Steuerberatung 作为专业化税务师事务所，深度融入 TABAK Consulting 的整体服务体系。这意味着：税务筹划方案是在与控股及不动产团队的直接协作中产生的，而非各自为政。当控股架构调整涉及税务影响时，所有专家都在同一屋檐下——一站式服务缩短沟通路径、提升成果质量，并为客户节省宝贵时间。
可以。我们的持牌税务师全程陪同税务稽查——从资料准备直至最终结案会谈。稽查陪同服务的小时费率起价为 350€（不含增值税）。经验表明，专业陪同所取得的结果远优于毫无准备的自行应对。
直接与我们的持牌税务师沟通。每一份咨询均由专人回复——一个工作日内答复。
