Comptabilité courante, comptes annuels selon le HGB ou planification fiscale internationale complexe pour structures de holding — TABAK Steuerberatung couvre l'ensemble du spectre. Pour les entrepreneurs, investisseurs et professions libérales qui ont besoin d'un conseiller qui ne connaît pas seulement les chiffres, mais comprend aussi la structure qui les sous-tend.
L'imbrication étroite avec les autres disciplines de TABAK Consulting — holdings, immobilier, IT — fait la différence : les pistes d'optimisation fiscale ne naissent pas en silo, mais de l'interaction de tous les domaines pertinents. Des circuits courts. Des responsabilités claires. Des résultats solides.
Forte de plus de 20 ans d'expérience pratique et d'une clientèle internationale répartie dans plus de 20 pays, TABAK Steuerberatung dispose de la profondeur qu'exigent les mandats transfrontaliers.
Impôt sur les sociétés, taxe professionnelle, fiscalité des restructurations selon l'UmwStG — structurés et durablement optimisés pour GmbH, holdings et groupes. Spécialité : planification des distributions conforme au § 8b KStG pour les holdings de participation.
Planification successorale avec vision fiscale à long terme : transmission de patrimoine d'entreprise, d'immobilier et de participations. Mise à profit des exonérations sur le patrimoine professionnel (§§ 13a, 13b ErbStG) et des montages en usufruit.
Conformité TVA nationale et à l'échelle de l'UE, enregistrement OSS, remboursement de TVA amont et relations de prestations transfrontalières. En particulier pour les structures immobilières et de holding avec options en matière de TVA.
Optimisation des droits de mutation (§ 1 GrEStG, share deals), ingénierie fiscale à l'achat et à la vente, stratégies d'amortissement pour l'immobilier de rendement et apport fiscal dans des GmbH immobilières.
Master File, Local File et Country-by-Country Reporting pour structures de groupe — intégralement documentés, prêts pour le contrôle et juridiquement sûrs selon les lignes directrices de l'OCDE et les standards minimaux BEPS.
Un flux de travail entièrement numérique via DATEV Unternehmen online — justificatifs, rapports et rapprochements consultables à tout moment. Zéro papier. Zéro rupture de média. Une transparence totale, 24 h/24.
Une structure de holding sans optimisation fiscale, c'est comme une voiture de sport chaussée de pneus hiver : la technique est là, mais le potentiel reste inexploité. TABAK combine les deux, d'une seule main.
Les distributions des filiales vers la holding sont exonérées à 95 % de l'impôt sur les sociétés et de la taxe professionnelle. Pour 300 000 € de bénéfice : environ 1 500 € seulement, au lieu d'une charge fiscale pouvant atteindre 30 000 €.
Les plus-values de cession de parts sociales détenues par une holding sont, elles aussi, exonérées à 95 %. Idéal pour les scénarios d'exit et l'assainissement de portefeuille.
Apport d'actifs d'exploitation à la valeur comptable selon les §§ 20, 21 UmwStG — sans charge fiscale immédiate. Calcul des périodes de blocage et planification successorale inclus.
Pour les sociétés de personnes : les bénéfices non distribués ne sont imposés qu'à 28,25 % (§ 34a EStG) — au lieu du taux marginal personnel de 45 %.
Compensation des bénéfices et des pertes au sein du groupe via l'intégration fiscale (Organschaft) — TABAK structure ces dispositifs à l'épreuve du contrôle et dûment documentés.
Abattements de taxe professionnelle (§ 9 GewStG) pour les revenus immobiliers et les gains de participation — une réduction significative de la charge fiscale effective au niveau de la holding.
Exemple de calcul · 300 000 € de bénéfice annuel de la GmbH opérationnelle
Exemple de calcul simplifié, sans garantie. Ne remplace pas un conseil individualisé.
TABAK Steuerberatung accompagne des clients dans plus de 20 pays — de la structure de holding allemande avec filiales étrangères à l'investissement immobilier transfrontalier.
Les entrepreneurs actifs à l'international font face à une complexité qui dépasse rapidement les conseillers fiscaux nationaux : application des conventions de non-double imposition (DBA), imposition des sociétés étrangères contrôlées selon le § 7 AStG, exit tax selon le § 6 AStG, conformité ATAD et documentation des prix de transfert au standard BEPS.
TABAK Steuerberatung connaît ces exigences par la pratique : pour les family offices détenant des participations étrangères, pour les entrepreneurs qui transfèrent leur résidence à l'étranger, et pour les holdings exploitant des filiales étrangères soumises à des exigences de substance.
Pas de classeur. Pas de courrier postal. Pas d'attente. TABAK Steuerberatung travaille de façon entièrement numérique via DATEV Unternehmen online — avec accès en temps réel pour les clients.
Téléverser, valider et vérifier les justificatifs en temps réel — 24 h/24, depuis n'importe quel appareil. Entièrement conforme aux règles GoBD.
Analyse de gestion (BWA) disponible à la mi-mois suivant — et non après les comptes annuels. Des décisions fondées sur des chiffres à jour.
Archivage à valeur probante de tous les justificatifs dans le DMS DATEV — conservation sur 10 ans, sans archives papier.
Connexion à SAGE, Lexware, Shopify, WooCommerce et SAP via l'interface DATEV — aucune double saisie manuelle.
Portail en ligne sécurisé pour les documents, la communication et le suivi de statut — entièrement conforme au RGPD.
Transmission conforme ELSTER de toutes les déclarations fiscales — impôt sur les sociétés, taxe professionnelle, TVA, impôt sur le revenu.
Pour la plupart des clients, « conseil fiscal » évoque comptes annuels et déclarations. C'est le programme imposé. L'exercice libre commence au-delà — et c'est précisément là que se décide si le conseil fiscal est un poste de coût ou un levier de rendement.
Chaque décision structurelle — créer une société, céder une participation, acheter un immeuble — a des conséquences fiscalesqui ne deviennent visibles que dans 18 à 36 mois. Nous calculons d'avance ce qui se produira plus tard.
Un contrôle fiscal coûte, sans préparation, entre 15 000 et 80 000 € de rappels d'impôt, intérêts en sus. Avec une documentation propre et des réponses préparées, le contrôle devient une routine obligée — et non le cauchemar qu'il est pour d'autres.
Même si vous n'avez pas de holding : le § 6 UmwStG ouvre la voie à des restructurations fiscalement neutres. Apport avec effet rétroactif jusqu'à 8 mois dans l'exercice fiscal — à condition de le savoir et d'agir à temps.
Prix de transfert, questions d'établissement stable, application des DBA. Qui s'en remet ici à son médecin de famille y perd. Nous coordonnons avec des cabinets partenaires internationaux dans plus de 20 pays — sans changement de client.
Les banques financent sur la base de vos bilans fiscaux. Un conseil fiscal professionnel veille à ce que ces chiffres soient présentés de manière crédible pour le crédit — sans tricher. La politique bilancielle est légale et fait la différence.
Les droits de succession et de donation sont l'impôt le plus cher que l'on puisse payer « comme ça ». Les §§ 13a/13b ErbStG offrent 85 % d'exonération — mais uniquement pour des structures mises en place au moins 5 ans à l'avance.
Pour les entrepreneurs performants sur le plan opérationnel : La différence entre un bon et un excellent conseil fiscal ne réside pas dans les taux horaires — mais dans le fait que votre conseiller pense cinq ans en avant, ou se contente de documenter les impôts en regardant en arrière.
Des honoraires selon le barème allemand des conseillers fiscaux (StBVV) — en fonction de la forme juridique et du chiffre d'affaires de votre entreprise. Sélectionnez vos prestations, l'indication d'honoraires s'actualise en direct.
Votre demande de mandat a bien été reçue. Nous vous rappelons personnellement sous un jour ouvré (lun.–ven. 8 h–18 h).
Honoraires selon la StBVV — transparents et communiqués à l'avance. Aucune surprise. Forfaits mensuels fixes ou facturation au temps passé — selon le pack de prestations.
Pour les petites GmbH et UG au volume de justificatifs maîtrisé
Bilan, compte de résultat, annexe — à l'épreuve du contrôle & dans les délais
Paie complète pour l'ensemble des salariés
Tous les prix s'entendent nets, hors TVA légale. Offres individuelles pour structures de holding et groupes sur demande. Facturation selon la StBVV.
Fatma Tabak Özkul est conseillère fiscale agréée, fondatrice de TABAK Steuerberatung et gérante de TABAK Consulting GmbH. Forte de plus de 20 ans de pratique en fiscalité nationale et internationale, elle incarne l'alliance entre profondeur du droit fiscal et vision entrepreneuriale.
Ses domaines de prédilection : structures fiscales transfrontalières, optimisation de holdings, créations d'entreprises et planification fiscale stratégique pour investisseurs et family offices. En tant que professionnelle agréée au sens du StBerG, elle assume la responsabilité globale des prestations de conseil fiscal de l'ensemble du groupe TABAK.
Oui, entièrement. Toutes les prestations de conseil fiscal sont fournies par le cabinet partenaire TABAK Steuerberatung – par trois conseillers fiscaux agréés conformément à la loi allemande sur le conseil fiscal (StBerG), avec des pôles de compétence clairement délimités. La responsabilité globale est assumée par Fatma Tabak Özkul, conseillère fiscale et membre de la Chambre des conseillers fiscaux de Bade-du-Nord. TABAK Consulting GmbH assure quant à elle les prestations de conseil entrepreneurial et structurel.
Les comptes annuels d'une GmbH (bilan, compte de résultat, annexe, déclarations d'impôt sur les sociétés et de taxe professionnelle) débutent à 1 800 € HT. Le prix exact dépend du volume de pièces, de la complexité et d'éventuelles exigences de consolidation pour les structures de holding. Comptes annuels d'UG à partir de 1 200 €, d'AG à partir de 4 500 €.
Oui. La comptabilité mensuelle via DATEV Unternehmen online débute à 299 € HT par mois – reporting de gestion (BWA), déclaration de TVA préalable et workflow numérique des pièces inclus. Vous téléversez vos pièces, nous les traitons et les contrôlons – sans papier, sans rupture de flux.
Oui, c'est l'un de nos domaines phares. TABAK Steuerberatung accompagne des clients dans plus de 20 pays : application des conventions de non-double imposition (DBA), exit tax, documentation des prix de transfert (Master File, Local File, CbCR), conformité ATAD et optimisation transfrontalière de holdings. Contactez-nous directement.
TABAK Steuerberatung est un cabinet fiscal spécialisé, intégré à l'offre globale de TABAK Consulting. Concrètement : les idées d'ingénierie fiscale naissent d'un échange direct avec les équipes holdings et immobilier – jamais en silo. Lorsqu'une restructuration de holding a des incidences fiscales, tous les spécialistes travaillent sous le même toit. Circuits plus courts, résultats de meilleure qualité, gain de temps pour le client.
Oui. Notre professionnelle agréée accompagne intégralement les contrôles fiscaux – de la préparation des documents jusqu'à l'entretien de clôture. Le taux horaire pour l'accompagnement de contrôle fiscal débute à 350 € HT. L'expérience montre qu'un accompagnement professionnel produit des résultats nettement meilleurs qu'une défense improvisée en propre.
Échangez directement avec notre professionnelle agréée. Chaque demande reçoit une réponse personnelle – sous un jour ouvré.
